Бухгалтерські семінари

Бухгалтерский семинар «Налог на прибыль и НДС – 2016: нормы законодательства и практика их применения»

18 октября 2016

Доповідач:

• Валентина Верхогляд – консультант по налогам и сборам, сертификат САР. Бухгалтерская практика 6 лет, аудиторская практика 10 лет (сертификат аудитора серии «А», 1998–2008), консалтинговая практика – 8 лет, лекторская практика бухгалтерских семинаров – 12 лет, автор публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях «Баланс», «Библиотека «Баланс», «Бухгалтерия», «Лига:Закон».
  

Програма семінару:

Налог на прибыль

1. Администрирование:
   
   • налоговые периоды, в т.ч. для "новеньких";
     
   • плательщики большие и маленькие;
     
   • авансовый взнос 2/9 – кто платит и в какие сроки;
     
   • авансовые взносы при выплате дивидендов – особенности исчисления "базы" с 01.01.2015;
     
   • форма декларации и приложения к ней: особенности заполнения АВ, АМ, ЗП, РІ. Изменения в форме декларации в 2016 г. (приказ МФУ от 08.07.2016 г. № 585).
     
2. Объект налогообложения:
   
   • связь декларации и финансовой отчетности (ф. № 2);
     
   • группа корректировок расходов по основным средствам и нематериальным активам. Ремонты ОС, в т.ч. арендованных;
     
   • группа корректировок расходов по резервам и обеспечениям: особенности по резерву отпусков, нестыковки по резерву сомнительных долгов;
     
   • корректировки по финансовым операциям;
     
   • прочие ограничения по расходам: по процентам по займам, по операциям ТЦО, по благотворительности, по закупкам у нерезидентов и др.
     
   • переходные моменты: доходы/расходы по кассовому методу, в т.ч. возвратная финпомощь, уступка права требования долга и др.
     
3. Перспективы 2016 года.
   

НДС

1. Налоговые накладные и расчеты корректировок:
   
   • налоговые накладные в электронном виде: обязательные реквизиты, обязательная регистрация в ЕРНН, способы получения. Сводные НН – уточнения с 2016 г.
     
   • особый порядок составления и регистрации в ЕРНН расчетов корректировок после 01.02.2015 г., в т.ч. при исправлении ошибок в налоговых накладных;
     
   • право на налоговый кредит – в каком месяце отражать, в т.ч. по РК?
     
   • ответственность за несвоевременную регистрацию НН и РК в ЕРНН,
     
   • ответственность за не исправление ошибок в обязательных реквизитах НН (с 2016 г.). Проверки по жалобе покупателя.
     
2. База налогообложения: порядок определения базы, "убыточные" продажи, порядок выписки НН при убыточных продажах.
   
3. Налоговый кредит и налоговые обязательства при осуществлении необлагаемых и льготируемых операций с 01.07.2015 г. Годовой перерасчет в декабре текущего года.
   
4. Система электронного администрирования НДС:
   
   • формула "лимита регистрации налоговых накладных": составляющие значения, принцип работы, взаимосвязь с ЕРНН. Новшества 2016 г. (пересчет овердрафта, ограничение по возврату денег с ЭС, зачисление на ЭС переплат на лицевых счетах, увеличение лимита на НН при кассовом методе признания налогового кредита);
     
   • извлечение из СЭА – как с ним работать;
     
   • порядок уплаты НДС (электронные НДС-счета), получение бюджетного возмещения НДС, перенос отрицательного значения.
     
5. Другое:
   
   • бюджетное возмещение – не только на текущий счет;
     
   • отмена льготы по зерновым;
     
   • переходный период для спецрежима по НДС в 2016 г.
     
   • кассовый метод для поставщиков тепловой энергии, электроэнергии, угля.
     
   • декларация по НДС, изменения по Приказу МФУ от 25.05.2016 г. № 503.
     
6. Перспективы 2016 года.
   

Ответы на вопросы

Місце проведення:

г. Днепр, пр. Яворницкого (Карла Маркса), 93 [Дом Союзов], 2-й этаж, большой актовый зал [ показати на мапі ]

Вартість участі в семінарі:

• Для всіх учасників — 300 грн.

(0562) 31-33-37, 31-88-94, 34-89-02, 36-79-17

Виписка рахунків до 17.10.2016